Как понять требование от ИФНС о предоставлении документов?

Comments

• Цитата: но УПД от контрагента получили только в 4 квартале.

  Ирина здравствуйте.  ИФНС пишет:
  "тогда как контрагентом - ООО .. произведен зачет НДС с аванса в 3 квартале 2021 года по следующей счет-фактуре: - от 26.06.2021 № А241 на общую сумму 249 000.00 руб., в том числе НДС 41 500.00 руб."
  
  То есть вы были обязаны восстановить НДС во 2 квартале. (ст.  пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ. ) А входящий налог по реализации принять к вычету.  Здесь налоговая полностью права. У вас с поставщиком налоговый разрыв. 
  
  Срочно подавайте уточненку предварительно доплатив налог и пени (ст. 81 НК) В ответ на требование пишите что в ближайшее время будет представлена уточненная НД. 
  
  И впредь следите за такими авансами.
• Важный бух, а как же я бы восстановила аванс, если документы получены были в 4 квартале?
• Цитата: а как же я бы восстановила аванс, если документы получены были в 4 квартале?

  У вас дата сч.ф от 3-го квартала, судя по данным ИФНС. Какая дата УПД ?
• Добрый день.
  

  Цитата: в июне была предоплата поставщику, в июле закрыто реализацией, но УПД от контрагента получили только в 4 квартале.

  Обсуждали:
  НДС с аванса не восстановлен из-за отсутствия документов: как ответить на требование ИФНС?
• Важный бух, дата упд июль, но документ я получила в октябре. Без счет-фактуры я же не имею право на вычет и восстановление НДС.
• Цитата: документ я получила в октябре. Без счет-фактуры я же не имею право на вычет и восстановление НДС.

  Это верно. Но для налоговой это не оправдание. Поэтому подавайте уточненку. Я выше писала. И отслеживайте такие моменты.
• Важный бух, Спасибо! Мне в принципе так и так придется подать уточненку, т.к. две реализации ошибочные были, поэтому и доплаты не будет